——柳州银行内部审计筑牢“第三道防线”推动全行业务高质量发展
柳州银行内审部成立于2010年，通过连续多年参加项目评比活动，审计项目质量不断提升，从刚开始参加项目评比获得鼓励奖到多次荣获一等奖。2016年《信息化建设，助推内部审计全面转型与发展》荣获全国内部审计信息化优秀成果奖项；2017年荣获中国内部审计协会认证的内部审计质量最高评级“AAA”，成为国内城商行和西部省区首家获得内部审计“AAA”评级的组织；荣获自治区审计厅和广西内部审计师协会联合颁发的2017年-2019年全区内部审计工作成绩突出集体表扬、柳州市内部审计协会颁发的柳州市2017-2019年内部审计先进集体；2019年《创新大数据审计技术方法实现数据驱动型审计发展》荣获中国内部审计协会理论研讨三等奖、广西内部审计协会理论研讨一等奖；2021年绿色信贷审计项目荣获中国内部审计协会优秀项目表彰。审计成果转化科研成效显著，累计荣获中国内部审计协会优秀论文一等奖1篇、三等奖1篇，广西内部审计师协会内部审计优秀论文一等奖9篇、二等奖5篇、三等奖4篇； 2020年以来，柳州银行荣获南国今报2019金融口碑榜“最受信赖金融机构”，入围英国《银行家》杂志评选的“全球银行1000强”第465名，荣获《广西日报》传媒集团、《南国今报》、柳州银行业协会联合举办的2020金融创新论坛颁发的金融理财创新奖，2020广西企业100强第46名，2020广西服务业企业50强第22名，入围2020中国服务业企业500强等。
2019年-2021年，柳州银行内审部发挥审计“治已病、防未病”的作用，以各类风险审计为重点、以经济责任审计为辅助、以信息化手段为抓手，开展风险、内控、合规、经营效益等各类审计项目318个，审计资金总额超过1200亿元，提出审计建议871条，其中基建项目审计核减金额695.84万元，促进节支增收。
一、提高政治站位
柳州银行内审部在董事会的领导下，依照国家法律法规和有关规章制度要求，独立开展内部审计工作，将旗帜鲜明讲政治贯穿审计工作始终，发挥监督、评价和服务功能，确保内部审计的独立性和有效性。
二、聚焦主责主业
（一）推动贯彻落实国家重大政策措施
一是贯彻落实节约资源和保护环境基本国策要求，开展绿色信贷审计，推进绿色信贷业务制度建设，实现绿色信贷业务系统化、自动化管理，助推全行发展绿色金融，促进绿色金融债券成功簿记发行。二是围绕疫情期间国家金融政策要求，开展普惠金融业务、延期还本付息等相关业务审计，促进金融服务实体经济，防范化解企业债务风险、重大金融风险，为推动统筹疫情防控和经济社会发展贡献审计力量。
（二）发挥“治已病”“防未病”作用
一是紧密围绕董事会战略目标，认真履行内部审计职责，按照监管要求，制定具有前瞻性的内部审计计划，加强对重点业务、主要风险的审计，针对金融风险突出领域，早发现，早预防，早整改。二是扎实开展各项审计工作，重点审计内部控制的有效性、全面风险管理的稳健性、业务拓展的效益性、业务操作的合规性等方面，实现审计全覆盖，推动全行业务及管理安全稳健发展。
三、创新审计转型发展
（一）审计管理创新。一是根据新法规、新准则不断修订内部审计准则、各项管理制度和细则，审计制度体系得到不断完善；二是聘请专业咨询公司对治理层面、各业务条线及管理职能的主要的风险点、控制点进行梳理，形成《内部审计工作手册》，并有效运用于各类审计项目的开展；三是进一步规范审计流程建设，搭建标准化工作底稿，确保审计内容、重点无遗漏，提供标准审计方法、审计步骤，从而提高审计效率。
（二）技术手段创新。积极运用信息化审计手段，充分挖掘业务数据信息，通过对各种业务交易和操作风险进行预警，做好现场审计前期排查工作，并实现审计业务流程电子化、审计管理规范化，实现审计项目的全流程电子化和无纸化管理，从而提升审计效率和效能。
（三）人才培养创新。认真落实习近平总书记“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”要求，持续加强审计队伍建设，培养能查、能说、能写的本领和敢于担当的职业精神，审计队伍素质提升、结构优化、活力增强，建立了一支高层次、复合型审计人才队伍。
（四）审计质量创新。积极参加柳州市内审协会组织的优秀审计项目评比活动，探索审计工作新思路、新方法，以优秀经验的交流、借鉴和分享为契机，与行业同仁们共同成长和提高。
四、注重成果转化运用
（一）强化审计发现问题整改。针对审计发现问题，加强与被审计单位沟通，充分起到提醒、辅导、督促作用，并将审计发现问题的整改纳入绩效考核，设立专岗，持续跟踪检查整改落实情况，确保问题整改到位，推动内控制度不断完善，风险得到有效遏制。
（二）发挥大监督体系作用。与纪检、合规等部门形成大监督体系，实现信息共享，针对违规违纪现象，根据相关管理办法规定实施问责，力争做到警示一批、教育一片、整改一方。
（三）深入开展研究型审计。近年来，柳州银行内审部在新形势下不断转变思维方式和思想理念，在各级内审协会的指导下，不断做好审计理论研究工作，充分发挥审计理论对实务工作的指导作用，鼓励员工多思考、勤动笔、积极参赛，论文和研究课题曾多次荣获国家、自治区、柳州市各级内部审计协会的荣誉和奖项。
五、助推企业高质量发展
近年来，柳州银行内审部通过实行“标准化”精细管理，紧扣党委工作重点、管理出现的难点、员工热议的焦点，依托审计系统强大的数据支撑，更好地实现内审部管理咨询、服务组织、履行第三道防线的职能，推动全行业务高质量发展。
（一）业务大发展。2021年，一是对公获客能力增强，提前超额完成全年投放任务，出台《支持柳州工业高质量发展十条措施》，推出“标准厂房贷”“入园助企贷”“拥军贷”等工业专项信贷产品，成立绿色贷款管理中心。二是以消费金融推动零售转型，正式揭牌运营个人贷款中心，线上线下渠道建设形成新格局，着眼社区金融服务生态建设，成功发行“鑫睿”“鑫盈”等理财产品，持续丰富产品线。三是推出“民宿贷”“螺蛳粉产业设备贷”“小超贷”“医保贷”“兴农e贷”等多个特色金融产品，支持区域特色产业的中小微实体企业发展。
（二）风险大化解。一是全力打赢不良清收攻坚战，全面完成柳州市委市政府下达的不良余额压降任务。二是以“攻击队”身份参加广西“护网2021”网络安全攻防实战演习，荣获区网信办及公安厅联合颁发的“护网2021”网络安全攻防实战演习三等奖。三是履行主发起行职责，充分发挥总行部门垂直管理“指导、服务、帮扶、监督”作用，实现村行盈利。
（三）品牌大提升。一是成功创建自治区首家金融教育示范基地，开展多场金融知识宣传教育活动，践行金融知识普惠。二是巩固脱贫攻坚成果，持续推动消费扶贫工作。通过向定点帮扶村采购高山香米、香菇等农副产品，助力乡村振兴。三是荣获2021广西企业100强46名、2021广西服务业企业50强18名、荣登2021年上半年中国手机银行百强榜、“添薪宝”开放式净值型理财产品荣获普益标准五星产品等33个奖项。