审计档案衡量审计工作质量的重要依据，为规范审计档案管理工作，保证审计档案质量，发挥审计档案的作用，中国人寿广西分公司审计部把审计档案管理工作作为年度重点任务、亮点工作，高度重视，积极落实，于2022年对2019年至2021年审计期间的档案规范化收集、整理、立卷、保管和利用开展了专项自查检查。

一、提高重视，认真落实文件精神要求

（一）专题汇报，专人落实

为确保审计档案管理的规范性，区分公司审计部就辖内审计档案管理的情况向总经理室进行专题汇报，总经理室高度重视，指定专人负责审计档案管理工作，成立检查小组，积极开展档案自查、整改工作，明确主体责任，就审计档案管理过程中可能存在的问题、难点指明解决方向。

（二）深入研究、主动思考

加强学习《中国人寿保险股份有限公司审计档案管理办法》（国寿人险发〔2014〕584号）及（国寿人险发〔2021〕155号），深入研究档案管理新旧办法后，通过举办线上、线下审计条线人员培训班，对全区特约审计人员、特派审计人员、讲授档案管理的相关要求，档案管理办法修订后的内容，明确了重点注意事项。

（三）融合互助，全面提升审计档案质量

充分利用深圳区域审计中心专业优势，主动求助授课帮辅，通过深圳区域审计中心老师对档案新旧制度，应知应会，深入浅出全面的讲解，针对性给予指导。同时，对审计档案整理过程中可能遇到的问题，切实做到“有问有答”，为我公司在审计档案管理工作中注入强大动力。

二、提高站位、深入贯彻档案工作决策部署

（一）深入研究、主动思考

广西分公司审计部于每年底收集全区审计档案目录，督促全区各项目主审按时按质对审计档案进行归档，严格按照相关要求规范审计档案立卷归档程序，坚持“谁审计、谁负责、谁立卷”的原则，及时收集审计档案资料，做到审结卷成、定期归档。目录收集过程中对审计档案进行检查，对审计档案内容存在缺失、错误的，提出整改要求。此外，结合审计项目的开展，现场审计期间，抽查被审计单位审计档案归纳整理情况。如2021年广西分公司对防城港、来宾分公司开展反洗钱审计时，同步对防城港、来宾分公司有关人员负责的主审项目审计档案进行检查，对检查发现的问题要求立查立改。通过日常监督，跟踪指导，以打基础、利长远的高度责任感推进发展，进一步完善审计档案管理。

（二）结合项目，抓在日常

为查找审计档案管理中存在的不足，广西分公司于2022年制定了《广西分公司审计档案自查整改实施方案》，就自查方式、实施步骤、时间安排等方面逐一明确，与审计年度工作同部署、同落实，覆盖审计人员项目开展、实施、结束、做到管理全过程，建立管理工作台账，压紧压实责任，明确具体经办人员对档案的质量负主要责任。

（三）逐步推进，有序进行

6月，认真开展档案自查，坚决整改档案不规范行为，由广西分公司主审、各地市分公司主审、审计工作联系人自行对照《中国人寿保险股份有限公司审计档案管理办法》（国寿人险发〔2014〕584号）及（国寿人险发〔2021〕155号）及深圳审计中心给予的指导意见，自检所负责的审计档案（经济责任审计、反洗钱审计、专项审计），对于自查发现的问题，立查立改，确保审计档案的完整、准确性。

7月，加强关键人群监督，实施交叉互检提升规范性，认真推进日常督导、专项监督、后续跟踪，通过召开全区审计工作技能培训班，结合广西分公司档案管理实际情况，研究讨论行之有效的整改方式，并组织14个地市对审计档案开展集中交叉互检评比，查漏补缺，通过档案先进评比工作，树立先进典型，充分发挥榜样力量。

8月，探索创新，多措并举已责任促成效，创新方式方法，灵活开展审计档案检查工作，通过对标审计档案管理办法制定广西分公司《审计档案评分表》，在区分公司总经理室纪委书记的重视、指示下，成立审计档案检查小组，通过年度、项目、逐页逐项开展检查工作，专项小组对于检查发现的问题如实登记，并将检查发现的问题针对性实时通报，被检查单位根据存在的问题限时开展整改，完善审计档案，直至审计档案通过专项小组评估。

三、着眼长远，推进档案管理落地生根

为认真贯彻执行国家关于档案管理工作的法规和公司关于档案工作的各项规定，做好审计档案的收集、整理、编研、统计、利用和保管等工作，广西分公司审计部于8月中旬对近4年审计档案移交区分公司档案管理部门保管，做好审计档案的移交、登记工作，借助档案管理室的优势，做好审计工作最后一篇文章，推进档案管理落地生根。

四、加强档案管理、筑牢安全防火墙

（一）持续加强审计档案管理相关培训，特别是审计人员存在变动的单位，针对性的帮扶，以审代训，延续良好的审计档案归档习惯。

（二）持续加强审计档案日常监督管理，定期收集审计档案相关资料，每年开展审计档案集中检查，集中验收工作，确保审计档案的完整性。

（三）借助于审计管理平台信息系统，及时将审计电子资料上传，形成良好的审计档案归档习惯，对审计档案进行电子和纸质双向保存。